离岸时代已经终结, 离岸账户已死!

2017-04-20 14:31:41

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“ 变化就是这么地快”

每天,有好多人问我离岸账户的事。

大陆CRS啦,香港CRS啦,香港或岛国注册啦,新开账户啦,申报啦,等等等等。

能回答的,我都尽量回答。

偶尔,也会有人突然来一句。

离岸账户还有没有未来?

我的回答是,没有。

离岸的时代已经终结,离岸账户已死。


很多人听了会觉得不可思议。

就像我自己也觉得很难接受一样。

这怎么可能!

但梳理一下近两年来关于离岸、关于外汇方面的政策、信息和变化,一切已跃然纸上。

很多业内的人士不说,那是因为他们自己不想说。


主要有以下四大原因。


第一,避税功能已散失!


绝大部分企业开设离岸公司和账户,最最主要的功能是避税。

但现在,这个功能已经散失。

不光丧失,恰恰相反的是离岸账户更容易查税。因为CRS。


CRS是什么?

在之前的文章《1月1日起,中国将清查所有境外离岸账户和资产》里有详细写过。CRS的全称是《金融账户涉税信息自动交换标准》。根据CRS规定,加入CRS的国家或地区需自动交换涉税居民财务账户资料,其主要目的是有效打击逃税漏税。


而中国大陆和香港都已经加入并执行CRS。


中国大陆的时间表如下:


2017年1月1日,中国大陆将完成对新客户开户流程的改造,对于新开户客户,将通过尽职调查程序识别出其中的非居民账户。开户时声明其税收居民身份。

2017年12月31日前,中国大陆将完成对高净值(在2016年12月31日金融账户加总余额大于100万美金)存量个人客户的尽职调查程序,识别其中的非居民账户。

2018年12月31日前,完成对其余所有存量客户的尽职调查程序,识别其中的非居民账户。

2018年6月30日前(预计),完成向国税总局的首次信息报送,并在以后年度每年定期向国税总局进行信息报送。

2018年9月30日前,中国将与其他参与CRS的辖区完成首次辖区间的信息交换,以后年度也将每年定期进行辖区间的信息交换。与之相对应的是加入信息交换系统的国家和地区也将于2018年9月将涉及中国税收居民的海外金融信息向中国报送。


香港的时间表如下:


香港已

2017年3月16日,香港立法会发布文件,承诺将全面提速反避税涉税信息交换,涉税信息交换扩大至所有承诺实施的100多个国家或地区。 除了现时已在名单上的两个税务管辖区(即日本和英国)的基础上,一次性加入71个准伙伴及一个确认伙伴(即韩国),并由2017年7月1日起生效。

2018年9月香港与其他相关CRS伙伴国进行金融账户涉税信息第一次自动交换。


也就是说到了2018年9月,不管你在中国大陆的还是香港的,还是其他CRS国家的账户信息和资产,国家税务机关都是清清楚楚。

以前你把利润留在离岸公司或香港个人账户,因为国家不知道,无法对你征税,现在你的账户信息一目了然,想避你都避不了。


离岸账户的避税功能彻底失去!

没有了避税功能的离岸账户还有什么未来可言!



第二,投资功能已受限!


除了避税外,一部分人开设离岸账户和海外账户还有一个目的。

那就是海外投资和资产保值。

但是,目前这个功能也已经受限。


首先,国家外汇局和银监会已多次发文,禁止或部分禁止对外投资、买房等行为,甚至你在香港买个大额保单也不行。

你想买,可以!

但是钱划不出去。

真要划,也可以!

银行会要求你提交交易真实性资料和完税证明。

让你把之前的税都补上,你还干吗!

很多人就不干了。


那为什么国家要限制对外投资?

主要还是资金外流太厉害,国企也好,名企也好,个人也好,都拼命的以各种名义投资境外资产,导致中国外汇储备大幅下降。

出口每个月顺差几百亿,但是外储却不断减少。这个口子不赌,很快外储就会消耗殆尽。外储不够了,汇率就稳定不住了;汇率稳不住,外资吸引不进来不说,资金出逃会更严重。


钱在账号里打不出去,这账户还离什么岸!



第三,提现通道基本关闭!


很多人用离岸账户提利润,以前很方便。

可以向个人划汇,每年5万美元结汇额度。加上亲属啊,朋友啊啥的,一年结汇个百来万美金不是问题。


现在不好意思,这个不行了。

去年上半年,外管局规定离岸划汇只能划给直系亲属,而且规定了每月的限额和次数。

现在基本开始限制个人结汇。

你要划给个人,可以!

银行需要你提交真实的交易纪录和证明。以前你还可以写薪酬啊、赡养款啊、工资收入啊等等,现在这些不好用了。

客户要向你个人汇款,你想结汇,你也得提交真实交易纪录和证明,遇到敏感国家地区客户,不好意思,把钱给你冻结了。你得按银行要求提交一系列的证明文件,交不出来,钱就冻着,取不出退不回。

你要经常划,也可以!

过段时间就通知你注销账户或冻结账户。为什么?因为银行不愿冒这个风险。很多资金它不敢确定你到底是不是合法正规交易。

人家罚不起!


提现都提不了了,这个离岸账户还有啥未来!



第四,运作成本亦无优势!


之前很多人用离岸账户不关注成本。

因为可以避税,可以对外投资,可以提利润,所以运作成本和这些比起来就不那么重要。

现在不一样了。

没有了避税、投资和提现便利,离岸公司的运转成本就体现出来了。


注册,开户,年检和申报,离岸公司一年的运作成本最低一万块以上。根据你业务量的高低,申报的费用还会对应上涨。

有人说,那我不报税,就可以省点钱。

不好意思,不报税你就等着被关吧。

还不包括未来可能要缴的税。


一年一万块钱,税还没算上,放在国内可以做什么!

国内如果注册一家公司,然后请一个代理会计,一年的帐做下来,都不要一万块钱。

而且人家还把你帐都做好了。

能少缴或不缴的税都给你搞定了。

你说,谁成本更高!


连运营成本都没有优势了,你说离岸公司还有没有未来!



最后说一句。

离岸公司和账户毕竟是特定时期的特定产物,它是根据时代需要而生的,自然也会根据时代需要而亡。

之前给予的便利,不等于可以一直允许。

如果你有用过它,还是要感谢它。


Ok,关于离岸公司和海外账户今天就分享到这里。以后也会陆续分享这方面的最新信息和解读。

有问题也可以加我个人微信留言,一起探讨。

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